Plan de trésorerie à 13 semaines : la méthode qui prévient à temps
Un tableau hebdomadaire sur trois mois pour voir le prochain creux deux mois à l'avance. Mécanique, exemple chiffré et routine du lundi.
Il y a toujours des semaines qui coincent. Salaires, TVA, prime de fin d’année. Si vous le découvrez le mardi matin en ouvrant la banque, il est trop tard pour bouger quoi que ce soit. Un plan de trésorerie à 13 semaines inverse l’ordre : vous voyez le creux deux mois avant et il vous reste du temps pour agir.
Trois mois, c’est l’horizon qui va bien. Vers l’avant, presque tout est déjà dans Odoo ou dans votre logiciel de gestion : factures émises avec échéance, factures fournisseur à payer, échéances de prêt, salaires qui se répètent, impôts avec leur date. Ce qui manque, vous l’ajoutez une fois. La promesse est simple : vous connaissez le solde de chaque vendredi des 13 prochaines semaines et, quand quelque chose dérive, vous le savez à temps.
Pourquoi 13 semaines et pas 12 ni 26
Un trimestre compte 13 semaines. À trois mois les paiements récurrents sont presque tous définis : l’équipe est en place, les gros achats ont un bon de commande, les impôts ont leur date. À six mois, la moitié du scénario est un vœu. À douze semaines, c’est trop court : la prochaine TVA sort du cadre. Treize, ça rentre.
Et la semaine commande, pas le mois. Sur un mois il tient deux gros encaissements et trois gros décaissements qui se compensent à la fin ; la semaine la plus basse vous attrape sans solde parce que vous avez regardé le tout. La vue mensuelle sert au budget annuel ; pour piloter la trésorerie au quotidien, c’est l’hebdomadaire.
Lignes et colonnes
La structure est toujours la même. Une colonne par semaine, avec la date du lundi en en-tête. Treize colonnes, plus une première avec les postes et une dernière avec le cumul du trimestre.
Les lignes se regroupent en blocs :
- Solde d’ouverture (la clôture de la semaine précédente).
- Encaissements : clients avec facture et échéance cette semaine, ventes comptant prévues, autres entrées.
- Décaissements opérationnels : factures fournisseur, services récurrents, abonnements.
- Salaires et URSSAF.
- Impôts : TVA, IS, acompte d’IS, taxe sur les salaires.
- Primes de fin d’année, emprunts et crédit-bail, dépenses ponctuelles.
- Solde de clôture de la semaine.
Si vous le gonflez, il rouille en deux semaines.
Un exemple chiffré
Atelier Fontaine SARL, 38 salariés à Lyon, chiffre d’affaires d’environ 450 000 € par mois. Régime réel normal, TVA mensuelle payée entre le 15 et le 24 du mois suivant, salaires le dernier jour du mois, prime de fin d’année versée avec la paie de décembre. Le directeur financier fixe le seuil minimum à 40 000 €. Nous partons du lundi 2 novembre 2026 avec 55 000 € en banque. Montants en milliers d’euros.
| Sem. | Lundi | Encaissements | Décaissements | Salaires+URSSAF | Impôts | Prime | Solde fin |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 nov | 100 | 70 | 85 | |||
| 2 | 9 nov | 115 | 65 | 135 | |||
| 3 | 16 nov | 90 | 55 | 20 URSSAF | 150 | ||
| 4 | 23 nov | 85 | 60 | 30 TVA oct | 145 | ||
| 5 | 30 nov | 95 | 65 | 65 salaires | 110 | ||
| 6 | 7 déc | 100 | 60 | 150 | |||
| 7 | 14 déc | 85 | 50 | 20 URSSAF | 165 | ||
| 8 | 21 déc | 55 | 55 | 30 TVA nov | 135 | ||
| 9 | 28 déc | 50 | 40 | 65 salaires | 55 | 25 | |
| 10 | 4 jan | 75 | 55 | 45 | |||
| 11 | 11 jan | 90 | 60 | 20 URSSAF | 55 | ||
| 12 | 18 jan | 85 | 65 | 75 | |||
| 13 | 25 jan | 100 | 55 | 65 salaires | 30 TVA déc | 25 |
Le creux du trimestre se dessine à partir de la semaine 8 et touche le fond en semaine 9 (28 déc-3 janv). URSSAF d’octobre payée le 16 novembre en semaine 3, TVA d’octobre payée fin novembre en semaine 4, URSSAF de novembre le 15 décembre en semaine 7, TVA de novembre fin décembre en semaine 8, puis salaire de décembre et prime de fin d’année qui tombent la même semaine : le solde descend à 25 000 €, soit 15 000 € sous le seuil minimum. Un second creux à 25 000 € apparaît en semaine 13 avec la TVA de décembre et la paie de janvier. Tout cela est visible le lundi 2 novembre, avec sept semaines de marge pour agir avant le premier passage sous le seuil.
Avec autant de temps devant soi, les décisions ne sont pas dramatiques. Négocier avec un gros client l’avancement d’un encaissement de 30 000 €. Décaler un paiement non critique de la semaine 9 à la 10. Préparer avec la banque un tirage partiel sur la facilité de caisse pour rester couvert. Repousser un investissement prévu pour janvier. Chacune de ces conversations tenue huit semaines à l’avance est posée ; tenue le vendredi après-midi, elle devient impayé, découvert bancaire ou faveur payée cher.
Comment ça tourne : chaque lundi une sort, une entre
L’erreur la plus coûteuse est de traiter le plan comme un document. C’est un calendrier glissant. Chaque lundi, la semaine qui vient de passer disparaît et une nouvelle s’ajoute à la fin. Ce qui était la semaine 2 devient la 1 ; ce qui était la 13 devient la 12 ; une nouvelle semaine arrive au fond. L’horizon reste à 13 semaines mais la photo change chaque semaine.
Cette partie est essentielle : le plan n’expire jamais, parce qu’il arrive toujours au trimestre suivant. Vous n’êtes jamais aveugle. Une commande signée aujourd’hui entre dans la semaine de son échéance. Une facture fournisseur à 60 jours tombe dans la bonne semaine. Si la nouvelle semaine passe sous le seuil, l’alerte se déclenche et vous reprenez le tableau avant de clôturer le lundi.
La routine du lundi en 30 minutes
Une demi-heure chaque lundi matin suffit, si les données vivent dans Odoo. Le script :
- Télécharger les relevés bancaires du week-end et rapprocher.
- Comparer le solde réel du vendredi précédent avec le prévisionnel. Noter l’écart.
- Confirmer les encaissements de la semaine qui entre : le client a-t-il confirmé ? Y a-t-il une remise au bénéfice en banque ? Marquer les douteux.
- Revoir les paiements : un report négocié avec un fournisseur ? Un crédit-bail avec échéance révisée ?
- Ajouter la nouvelle semaine au fond, avec les récurrents connus et les commandes déjà signées.
- Regarder le solde minimum sur les 13 semaines : toujours au-dessus du seuil ? Une semaine qui passe en dessous ?
- Décider une action si besoin et écrire une ligne de notes sur cette semaine.
Une demi-heure de travail coûte beaucoup moins qu’un appel d’urgence à la banque en février. Et si comment construire le plan de A à Z vous est encore lointain, commencez par ce guide et revenez ensuite.
Mesurer la justesse, semaine après semaine
Un plan sans mesure se dégrade. Chaque lundi, notez trois chiffres : le solde que vous prévoyiez pour le vendredi écoulé, le solde réel et l’écart. Quand l’écart va toujours dans le même sens, le réglage n’est pas sur le solde, il est sur la méthode : vous sous-estimez les encaissements, ou vous surestimez les décaissements. Un écart hebdomadaire de 5 à 10 % est normal ; si vous dépassez 20 % semaine après semaine, le problème est dans les données d’Odoo (échéances non mises à jour, banques non rapprochées, récurrents hors système), pas dans le tableau.
Quand combiner avec la vue mensuelle à 12 mois
Les 13 semaines sont opérationnelles : elles décident si la paie part à l’heure ou non. La vue mensuelle à 12 mois est stratégique : elle décide si vous embauchez deux personnes de plus, si vous signez le crédit-bail du nouveau bâtiment ou si vous demandez un emprunt. Si la prévision hebdomadaire est tenue à jour, la mensuelle sort rapidement des mêmes données, et c’est là que vous posez des scénarios de trésorerie quand un client paie 60 jours en retard. Pour un groupe de plusieurs sociétés, les 13 semaines se consolident en additionnant les entités et en retirant les opérations intragroupe, comme décrit dans l’article sur la trésorerie d’un groupe de sociétés dans Odoo.
Les modèles Excel de plan de trésorerie servent à démarrer. Dès qu’il y a un second compte bancaire ou une seconde société, le tableur se retrouve à court et l’erreur humaine se multiplie. Kashbi lit votre Odoo et dessine ces 13 semaines à jour, avec l’alerte quand le solde passe sous le seuil et la vue mensuelle à côté. Ça ne change rien dans votre Odoo : ça le lit et ça le présente en ordre.
Questions fréquentes
Et si les commandes de vente ne sont pas dans Odoo ?
Vous pouvez démarrer avec seulement les factures émises à encaisser, mais la prévision gagne beaucoup quand les commandes de vente portent une date de livraison. Si vous vendez sur commande ou avec des clients récurrents, tenir les commandes à jour se voit dès la première semaine.
Comment entrer un paiement d’impôt dont je ne connais pas encore le montant exact ?
Mettez une estimation prudente et marquez-la comme estimée. La TVA du mois se calcule avec une bonne précision à partir de la TVA collectée moins la déductible de la période en cours : deux semaines avant la clôture, vous avez déjà presque la photo. Pour l’acompte d’IS, regardez le versement équivalent de l’an dernier et ajustez selon la marge attendue.
Et les entreprises saisonnières ?
Les activités très saisonnières (tourisme, agriculture, rentrée scolaire) ont besoin de la prévision plus que n’importe qui, mais 13 semaines sont trop courtes pour voir une campagne entière. Combinez toujours avec la mensuelle à 12 mois et gardez un seuil minimum plus haut, pour absorber un écart sur le pic.